„Skratka ROI pochádza z anglického originálu Return of Investment, teda návratnosť investícií. ROI v podstate vyjadruje pomer medzi investíciami a ziskom z týchto investícií,“ vysvetľuje slovníček Shoptet slovníček.
Ako sa vypočíta ROI?
Výpočet ROI je pomerne jednoduchý. Stačí vziať celkový zisk z investície a odčítať náklady na túto investíciu. Výsledok sa potom vydelí práve týmito nákladmi a výsledok sa vyjadrí ako percento alebo číslo.
Vzorec pre výpočet ROI
Poďme si ukázať konkrétny príklad. „Investor nakúpil akcie nemenovanej spoločnosti za 80 000 korún. Pri súčasnom trende na akciovom trhu by ich mohol za 2 roky predať za 115 000 Kč. Návratnosť činí 43,75 % - ((115 000 – 80 000) : 80 000) × 100 = 43,75,“ uvádza Moneta Money Bank.
ROI môže vyjsť aj v záporných číslach. To znamená, že návratnosť investície je nižšia než náklady na investíciu, čo naznačuje stratu. „Pokiaľ by zmienený investor predal akcie napríklad len za 64 500 Kč, činila by „návratnosť“ jeho investície bezmála -20 % (-19,375).“ hovoria špecialisti z Moneta Money Bank.
Prečo je ROI dôležité?
Hodnotenie efektivity
Výpočet návratnosti umožňuje porovnanie možných vkladov peňazí. Firmy môžu rozhodovať, ktoré projekty alebo aktivity budú najvýnosnejšie a najvhodnejšie pre ich stratégiu.
Rozhodovanie o investíciách
Investori využívajú ROI na hodnotenie potenciálnych investícií a určenie, či je investícia atraktívna z hľadiska návratnosti. Vyššie ROI zvyčajne naznačuje lepšiu investičnú príležitosť.
Monitorovanie výkonu
ROI umožňuje sledovať výkon investícií v čase. Priebežné monitorovanie môže identifikovať trendy a pomáhať včas reagovať na zmeny v trhových podmienkach či výkonnosti projektu.
Optimalizácia zdrojov
Využitie ROI môže pomôcť firmám identifikovať a odstrániť zbytočné náklady a optimalizovať využitie zdrojov.
Obmedzenia a predpoklady
ROI nepočíta s časovým faktorom, takže môže byť skreslené v prípade, že zisky a náklady sa objavujú v rôznych časových obdobiach. Nezohľadňuje riziko, ktoré je spojené s investíciou. Vyšší potenciálny výnos môže byť sprevádzaný vyšším rizikom. Je citlivé na použité metriky a môže byť skreslené, pokiaľ sú náklady alebo zisky zle odhadnuté.
